我国发电企业正在走向市场，面对着各种各样复杂的市场环境，风险随时都会出现。为了保证企业健康发展，必须进行风险管理。企业风险管理的过程包括风险识别、风险评估、风险控制三个部分。本文重点讨论发电企业风险管理的风险识别，包括风险的特征、风险的类型划分、风险的来源等。

      企业的风险管理最早在90年代初期由美国提出的，目前我国已经开始重视项目的风险管理，但对电力企业进行风险管理尚未开始。电力工业实行"网厂分开,竞价上网"后，发电企业成为独立法人，将自主决策，自主经营，自负盈亏，承担市场中各种各样的风险。

      风险管理包括风险识别、风险评估、风险控制几个过程。在电力市场环境下，电力企业通过风险识别，可加深企业对风险的认识和理解，了解风险对企业的影响，澄清各方案的利弊，编制应急计划时更有针对性，可以使决策更有把握，更符合企业的方针和目标，从总体上使企业减少风险，保证企业目标的实现；通过风险评估可以提高企业各种计划的可信度，改善企业执行组织内部和外部之间的沟通，减少被动，使企业在规划和设计阶段就采取措施防止或者避免风险损失，即使无法避免，也能够明确企业到底应该承受多大损失或损害；通过风险控制，企业可以弄清风险来源、风险的形成过程、风险潜在的破坏机制，监督风险的影响范围以及风险的破坏力程度，综合运用各种方法、手段和措施，对风险实行有效的控制，采取主动，创造条件，以最少的成本保证安全，实现企业的总目标。

      发电企业的风险事件

      企业的任何风险总是由某一风险事件引起的，因此有必要对发电企业风险事件的含义进行了解。

      1．风险事件蕴含着不确定性

      风险既是机会又是威胁。企业从事经济社会活动既有可能获得预期的利益，也有可能蒙受意料不到的损失。正是风险蕴含的机会引诱企业从事各种活动，而风险蕴含的威胁，则唤醒企业的警觉。如发电企业兼并煤矿企业，这是一个风险事件，可能带来的机会是减少交易成本，提高货源的及时性，可能导致的威胁是煤炭成本过高随时被政府关闭。

      2．风险事件蕴含着损失

       企业从事各种活动更为关心的是会蒙受哪些损失，这种风险强调企业重视每项活动可能存在的不利后果。如发电企业进入某个投资领域后，这些投资能否收回就是一种风险。

      3．风险事件具有随机性

      风险事件的发生及其后果都具有偶然性。风险事件是否发生、何时发生、发生之后会造成什么样的后果，这是不以人的意志为转移的。如发电设备故障的发生就具有随机性。

      4．风险事件具有相对性

      风险总是相对企业活动主体而言的，同样的风险对于不同的主体有不同的影响。企业对于风险事故都有一定的承受能力，但是这种能力因活动、人和时间而异。

      5．风险事件具有可变性

      (1)风险性质的变化

      负荷预测不准对于规划部门来说会造成规划失误的风险，对于电网调度中心来说会造成调度成本增高的风险，对于供电企业来说会造成购电惩罚费用增加的风险。

      (2)风险事件后果的变化

      风险事件后果包括后果发生的频率、收益或损失大小。随着发电企业技术的发展和生产力的提高，企业认识和抵御风险事故的能力也逐渐增强，能够在一定程度上降低风险事故发生的频率并减少损失。目前电网峰谷差不断加大，原本会给电厂的机组增加许多启停费用，但是目前许多电厂加大了备用容量，而且电网中增加了AGC机组，提高了联合调度的能力，从而风险后果有所下降。

      (3)新旧风险出现更替性

      随着企业其他活动的展开，会有新的风险出现。特别是在活动主体为回避某些风险而采取行动时，另外的风险就会出现。如为了避免电厂建设进度拖延而增加资源投入时，就有可能造成费用超支的风险。电建企业为了早日完工，采取边设计、边施工或者在设计中免除审核手续的办法，这样做可以加快进度，但是带来了设计变更、施工质量降低和造价提高的风险。

      发电企业风险事件的分类

      1．按风险后果划分

      (1)纯粹风险

      不能给企业带来机会、企业无获得利益可能的风险，称为纯粹风险。纯粹风险造成的损失是绝对的损失。发电企业蒙受了损失，全社会也跟着受损失。如某电厂由于故障突然终止了供电，企业蒙受了损失，也给社会带来了损失。

      (2)投机风险

      既可给企业带来机会、利益，又可给企业带来威胁、造成损失的风险，称为投机风险。投机风险可能使活动主体蒙受损失，但全社会不一定跟着受损失，甚至有可能因此获得利益。如发电企业经营餐饮业，失败后只是自身蒙受损失，社会不会受其影响。

      2．按风险来源划分

      (1)自然风险

      由于自然力的作用，造成财产毁损或人员伤亡的风险属于自然风险。如电厂施工过程中因发生洪水或地震而造成的工程损害、材料和器材损失等。

      (2)人为风险

      人为风险是指由于人的活动而带来的风险。人为风险又可以细分为行为、经济、技术和组织风险等。

      行为风险是指由于个人或组织的过失、疏忽等不当行为造成企业损失的风险。如战略决策失误、经营管理不善、负荷预测不准确、调度失误等。

      经济风险是指企业由于外部经济环境变化而导致经济损失的风险。如经济疲软导致电力供求关系发生变化(供大于求)，带来机组停发电或者少发电。

      技术风险是指伴随技术的发展而来的风险。如输电高电压、机组大容量超临界的出现，一旦出现电力事故，损失不可估量。

      组织风险是指由于企业有关各方关系协调不好以及其他不确定性而引起的风险。

      3．按风险是否可管理划分 

      可管理的风险指可以预测、并可采取相应措施加以控制的风险，反之称为不可管理的风险。风险能否管理，取决于风险不确定性是否可以消除以及活动主体的管理水平。要消除风险的不确定性，就必须掌握有关的数据、资料和其他信息。随着数据、资料和其他信息的增加以及管理水平的提高，有些不可管理的风险可以变为可管理的风险。 

      4．按风险影响范围划分 

      风险按影响范围划分，可以有局部风险和总体风险。局部风险影响的范围小，而总体风险影响范围大。局部风险和总体风险也是相对的。如电建企业所有的活动都有拖延的风险，但是处在关键路线上的活动一旦延误，就要推迟整个企业的完成日期，形成总体风险，而非关键路线上活动的延误在许多情况下是局部风险。 

      5．按风险后果的承担者划分 

      企业风险若按其后果的承担者来划分，则有企业业主风险、政府风险、承包商风险、投资方风险、设计单位风险、监理单位风险、供应商风险、担保方风险和保险公司风险等。这样划分有助于合理分配风险，提高企业对风险的承受能力。 

      6．按风险的可预测性划分 

      按这种方法，风险可以分为已知风险、可预测风险和不可预测风险。 

      7．按企业生产过程划分 

      按企业生产经营过程划分，则有规划风险、施工风险、储煤配煤风险、机组之间经济调度风险和维修风险等。 

      发电企业的风险来源 

      给企业带来机会、造成损失或损害以及人员伤亡的原因，就是风险来源。风险来源可划分为自然、社会和经济三种；也可以划分为组织或企业的内部和外部来源；还可以划分为自然和经营的来源等。

      1．发电企业内部变量的变化导致的风险 

      变量可以是企业有形或无形的技术、政治、法律或经济的属性。我们可以通过变量来描述企业。例如，单位发电成本、电能质量就是发电企业的产品变量；煤炭采购、煤炭存储、机组煤耗率、机组之间功率经济分配、机组维修是生产变量；战略决策、财务结构、组织机构、人力资源配置、营销、多种经营等是管理变量。 

      2．发电企业未来事件与活动的不确定性导致的风险 

      由于企业对于将来的活动或事件一般不能掌握全部信息，因此，事先不能确知最终会产生什么样的后果，这种现象叫不确定性。不确定性是存在于客观事物与企业认识和估计之间的一种差距，它反映了企业由于难以预测未来活动或事件的后果而产生的怀疑态度。即使有些时候企业可以事先辨识事件或活动的各种可能结果，但仍然不能确定或估计它们发生的概率，这也是一种不确定性。不确定性有程度之分。有关活动或事件的信息掌握得越充分，不确定性就越小。发电企业从事活动，总是预期一定的结果，如上网电价、上网电量等，如果对于预期的结果没有十分的把握，企业就会认为该项活动有风险。如果活动的后果不理想，甚至是失败，企业自然要改变以往的行为方式或路线，以降低风险，减少损失。 

      3．发电企业实施方案选择导致的风险 

      风险同将来的活动和事件采用的实施方案有关。已经结束了的活动或事件，既成事实，后果已无法改变。对于将来的活动或事件，总是有多种行动方案可供企业选择，但是没有哪一个行动方案可确保达到预期的结果。那么，发电企业应该采取哪种方案才能不受或少受损失，并取得预期的结果呢？对于多种行动方案，应当选择哪一个付诸实施，才能实现既定的企业目标呢？选择并不是一件容易的事。因为没有哪一种行动路线或方案能保证万无一失地实现目标，反而在许多情况下会把企业引入歧途，蒙受损失。因此选择本身就是风险。如发电企业推测对手的几种可能报价方案，但难以判断对手各种方案的概率，也就难以选择何种对策方案。